ویرایش جدید صورتهای مالی نمونه شرکتهای مشاور سرمایه‌گذاری (بهمن 1404)، با توجه به تغییرات به‌عمل‌آمده در استانداردهای حسابداری و در جهت بهبود افشای اطلاعات، از سوی سازمان بورس و اوراق بهادار ابلاغ شد. ویرایش قبلی این صورتهای مالی نمونه در سال 1398 از سوی سازمان بورس و اوراق بهادار (با تایید سازمان حسابرسی) تنظیم و ابلاغ شده بود.

سازمان بورس و اوراق بهادار در چارچوب وظایف و اختیارات قانونی خود و به منظور تامین نیازهای اطلاعاتی ذينفعان، این صورت‌های مالی نمونه را با همکاری کمیته فنی سازمان حسابرسی و برخی اعضای جامعه حسابداران رسمی ایران بازنگری کرده است: